針對今年年初北方華創公告稱擬定增募資投入高端集成電路裝備研發及產業化項目和高精密電子元器件產業化基地擴產項目，證監會此前曾下發《關于請做好北方華創科技集團股份有限公司非公開發行股票發審委會議準備工作的函》給北方華創保薦機構中信建設。

8月7日，北方華創回復證監會提出的相關問題并發布公告。

北方華創答疑

其中，證監會就北方華創的募投項目提出疑慮。北方華創本次擬募集資金不超過20億元用于“高端集成電路裝備研發及產業化項目”和“高精密電子元器件產業化基地擴產項目”的建設，與前次募投項目涉及的產品種類未見實質性差異。

本次非公開募投項目“高端集成電路裝備研發及產業化項目”和前次重組募投項目“微電子裝備擴產項目”涉及產品的種類和應用領域的差異如下所示：

從北方華創公布的前后兩次募投項目產品大綱來看，除少數設備如CVD、單片退火設備外，其他設備如刻蝕機、PVD、立式爐、清洗機等在兩次募投項目中都存在。

對此，北方華創表示，雖然集成電路裝備大類名稱相同，但是集成電路裝備的技術難度高、工藝要求嚴、細分種類繁雜多樣，同一種類工藝設備可應用于多種不同的制程，不同的工藝技術代，也就面臨多個下游市場，因此，即使同一大類設備產品的差異也非常顯著。

前次重組募投項目設備主要面向65/28納米技術代IC前道領域，同時包括先進封裝、LED、功率器件等泛半導體領域市場；而本次非公開發行募投項目以14/7納米技術代產品為主，集中面向高端集成電路IC前道工藝市場；兩次募投項目的產品在應用領域和技術代有明確的區分，不存在重復情況。

除上述差異外，本次募投項目之一的“高端集成電路裝備研發及產業化項目”與前次募投項目“微電子裝備擴產項目”在項目定位、建設目的、建設內容等方面有所不同，具體情況如下：

另外，在投資方向和建設內容上，北方華創表示，兩次募投項目的投資建設內容有較為明顯的區別。前次募投項目主要是包括集成電路和泛半導體領域生產基地的建設，以建筑工程費為主，其金額占總投資額的83.77%；

而本次募投項目主要是先導性技術研發及產業化驗證環境的搭建，以14納米設備產業化驗證和開展5/7納米設備關鍵技術研發為主，兩者合計金額占總投資額的62.21%。

公告顯示，北方華創本次募投項目的實施將為公司在刻蝕機、薄膜沉積設備、熱處理設備和清洗設備等關鍵設備領域打造持續的核心競爭力，使公司緊密跟蹤國內、國際客戶的芯片生產工藝技術需求，在28納米設備基礎上，進一步實現14納米設備的產業化，并開展5/7納米設備的關鍵技術研發。

兩大項目回顧

根據北方華創官網資料，微電子裝備擴產項目為原七星電子與北方微電子資產重組的募集配套資金項目，總投資5.7億元。

北方華創微電子裝備項目一期工程于2009年11月正式開工建設，2011年7月竣工驗收。隨著原七星電子和北方微電子的整合以及業務高速發展的需求，一期工程生產場地已無法滿足，故籌劃建設二期廠房，經規劃批復名稱為：微電子裝備擴產項目。

該項目主要用于等離子刻蝕（Etch）、物理氣相沉積（PVD）、化學氣相沉積（CVD）、氧化/擴散、清洗、退火等半導體工藝裝備和氣體質量流量控制器等核心零部件的生產制造。

至于高端集成電路裝備研發及產業化項目，2019年1月4日，北方華創發布公告稱，擬非公開發行股票募集資金總額預計不超過21億元，其中，國家集成電路基金認購金額為9.2億元、北京電控認購金額為6億元、京國瑞基金認購金額為5億元、北京集成電路基金認購金額為8000萬元。

扣除發行費用后將全部用于“高端集成電路裝備研發及產業化項目”和“高精密電子元器件產業化基地擴產項目”的建設。

7月6日，北方華創公告，擬對該議案的發行對象、發行數量、募集資金金額等進行了調整。

方案調整之后，非公開發行募集資金總額不超過20億元，發行對象也由此前的4名符合中國證監會規定的特定對象減少至三名，其中，國家集成電路基金認購金額為9.1億元、北京電控認購金額約5.9億元、京國瑞基金認購金額為5億元。